银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知
中国银行业监督管理委员会
银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知
银监发〔2009〕65号
各银监局，各国有商业银行、股份制商业银行，邮政储蓄银行：
为进一步规范商业银行个人理财业务的投资管理活动，促进理财业务健康有序发展，针对商业银行个人理财业务发展的实际情况，依据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》（以下简称《办法》）等相关监管法律法规，现就商业银行个人理财业务投资管理有关问题通知如下：
一、商业银行开展个人理财业务应严格遵守国家法律法规，以及《办法》的有关规定，审慎尽职地对销售理财产品汇集的资金（以下简称理财资金）进行科学有效地投资管理。
二、商业银行应按照符合客户利益和风险承受能力的原则，建立健全相应的内部控制和风险管理制度体系，并定期或不定期检查相关制度体系和运行机制，保障理财资金投资管理的合规性和有效性。
三、商业银行应在充分分析宏观经济与金融市场的基础上，确定理财资金的投资范围和投资比例，合理进行资产配置，分散投资风险。
四、商业银行应坚持审慎、稳健的原则对理财资金进行投资管理，不得投资于可能造成本金重大损失的高风险金融产品，以及结构过于复杂的金融产品。
五、商业银行应科学合理地进行客户分类，根据客户的风险承受能力提供与其相适应的理财产品。商业银行应将理财客户划分为有投资经验客户和无投资经验客户，并在理财产品销售文件中标明所适合的客户类别；仅适合有投资经验客户的理财产品的起点金额不得低于10万元人民币（或等值外币），不得向无投资经验客户销售。
六、商业银行应尽责履行信息披露义务，向客户充分披露理财资金的投资方向、具体投资品种以及投资比例等有关投资管理信息，并及时向客户披露对投资者权益或者投资收益等产生重大影响的突发事件。
七、商业银行应将理财业务的投资管理纳入总行的统一管理体系之中，实行前、中、后台分离，加强日常风险指标监测和内控管理。
八、商业银行可以独立对理财资金进行投资管理，也可以委托经相关监管机构批准或认可的其他金融机构对理财资金进行投资管理。
商业银行委托其他金融机构对理财资金进行投资管理，应对其资质和信用状况等做出尽职调查，并经过高级管理层核准。
九、商业银行发售理财产品，应按照企业会计准则（2006）第23号“金融资产转移”及其他相关规定，对理财资金所投资的资产逐项进行认定，将不符合转移标准的理财资金所投资的资产纳入表内核算，并按照自有同类资产的会计核算制度进行管理，对资产方按相应的权重计算风险资产，计提必要的风险拨备。
十、商业银行发售理财产品，应委托具有证券投资基金托管业务资格的商业银行托管理财资金及其所投资的资产。
十一、理财资金用于投资固定收益类金融产品，投资标的市场公开评级应在投资级以上。
十二、理财资金用于投资银行信贷资产，应符合以下要求：
（一）所投资的银行信贷资产为正常类。
（二）商业银行应独立或委托其他商业银行担任所投资银行信贷资产的管理人，并确保不低于管理人自营同类资产的管理标准。
十三、理财资金用于发放信托贷款，应符合以下要求：
（一）遵守国家相关法律法规和产业政策的要求。
（二）商业银行应对理财资金投资的信托贷款项目进行尽职调查，比照自营贷款业务的管理标准对信托贷款项目做出评审。
十四、理财资金用于投资单一借款人及其关联企业银行贷款，或者用于向单一借款人及其关联企业发放信托贷款的总额不得超过发售银行资本净额的10%。
十五、理财资金用于投资公开或非公开市场交易的资产组合，商业银行应具有明确的投资标的、投资比例及募集资金规模计划，应对资产组合及其项下各项资产进行独立的尽职调查与风险评估，并由高级管理层核准评估结果后，在理财产品发行文件中进行披露。
十六、理财资金用于投资金融衍生品或结构性产品，商业银行或其委托的境内投资管理人应具备金融机构衍生品交易资格，以及相适应的风险管理能力。
十七、理财资金用于投资集合资金信托计划，其目标客户的选择应参照《信托公司集合资金信托计划管理办法》对于合格投资者的规定执行。
十八、理财资金不得投资于境内二级市场公开交易的股票或与其相关的证券投资基金。理财资金参与新股申购，应符合国家法律法规和监管规定。
十九、理财资金不得投资于未上市企业股权和上市公司非公开发行或交易的股份。
二十、对于具有相关投资经验，风险承受能力较强的高资产净值客户，商业银行可以通过私人银行服务满足其投资需求，不受本通知第十八条和第十九条限制。
二十一、理财资金投资于境外金融市场，除应遵守本通知相关规定外，应严格遵守《商业银行代客境外理财业务管理暂行办法》和《关于调整商业银行代客境外理财业务境外投资范围的通知》（银监办发〔2007〕114号）等相关监管规定。
严禁利用代客境外理财业务变相代理销售在境内不具备开展相关金融业务资格的境外金融机构所发行的金融产品。严禁利用代客境外理财业务变相代理不具备开展相关金融业务资格的境外金融机构在境内拓展客户或从事相关类似活动。
二十二、商业银行因违反上述规定，或因相关责任人严重疏忽，造成客户重大经济损失，监管部门将依据《银行业监督管理法》的有关规定，追究发售银行高级管理层、理财业务管理部门以及相关风险管理部门、内部审计部门负责人的相关责任，暂停该机构发售新的理财产品。
本通知自发布之日起生效。请各银监局将本通知转发至辖内银监分局和相关银行业金融机构。
银 监 会
二○○九年七月六日
最高人民检察院关于印发《最高人民检察院关于进一步深化检察改革的三年实施意见》的通知
最高人民检察院
最高人民检察院关于印发《最高人民检察院关于进一步深化检察改革的三年实施意见》的通知
2005年9月12日高检发〔2005〕17号
各省、自治区、直辖市人民检察院，军事检察院，新疆生产建设兵团人民检察院：
《最高人民检察院关于进一步深化检察改革的三年实施意见》已于2005年8月24日经最高人民检察院第十届检察委员会第三十八次会议讨论通过，现印发给你们，请结合实际，贯彻落实。各地在实施中遇到的问题，请及时报告最高人民检察院。
最高人民检察院关于进一步深化检察改革的三年实施意见
当前，我国正处在体制深刻转换、结构深刻调整和社会深刻变革的历史时期，全面贯彻科学发展观，构建社会主义和谐社会对检察工作提出了新的更高要求。党的十六大和十六届三中、四中全会对推进司法体制改革提出了明确要求，为认真贯彻中央关于司法体制和工作机制改革的初步意见，适应形势发展的客观需要，进一步强化法律监督、维护公平正义，现对2005年至2008年检察改革提出如下实施意见。
一、检察改革的指导思想、目标和原则
2005年至2008年，是检察工作改革、发展的重要时期。检察改革的指导思想和总体思路是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻中央关于司法体制和工作机制改革的部署，落实检察工作主题和总体要求，总结我国检察工作的实践经验，从提高检察机关法律监督能力、适应构建社会主义和谐社会的实际需要出发，积极稳妥地推进检察体制创新和工作机制创新。
今后三年检察改革的总体目标是：通过不断深化改革，重点解决当前制约检察工作发展的体制性、机制性问题，努力做到检察体制更加合理，检察工作机制更加完善，检察工作保障更加有力，检察人员素质进一步提高，全面增强检察机关法律监督能力，发展完善中国特色社会主义检察制度。
检察改革必须遵循以下原则：
——坚持党对检察工作和检察改革的领导，坚持我国宪法确立的根本政治制度和检察机关的法律监督性质及地位。
——有利于强化检察机关法律监督职能，提高检察机关法律监督能力，保证检察机关依法独立公正行使检察权。通过深化检察改革，完善监督程序，规范监督措施，增强监督实效，维护司法公正。
——有利于服务改革开放稳定大局，保障社会主义市场经济的健康发展，维护人民群众合法权益，尊重和保障人权，充分发挥检察机关在促进依法治国、构建社会主义和谐社会中的职能作用。
——坚持从中国国情出发，总结检察改革的有益经验，科学吸收和借鉴国外检察制度的有益成果。
——坚持依法进行，循序渐进。改革的各项措施要以宪法和法律为依据，凡与现行法律有冲突的改革措施，应当在修改有关法律后实施。
二、检察改革的主要任务
(一)改革和完善对诉讼活动的法律监督制度，切实维护司法公正，保障人权
1、探索完善刑事立案监督机制。会同有关部门建立健全行政执法与刑事诉讼相衔接的工作机制，研究探索检察机关对行政执法机关不移交涉嫌犯罪案件的监督机制。研究完善立案监督的方式，强化立案监督的效力，适时提出立法建议。
2、健全对侦查活动中刑讯逼供等违法行为的监督查处机制。依法完善在审查逮捕、审查起诉中排除非法证据的规则。最高人民检察院制定审查逮捕、审查起诉中排除非法证据的规则和关于完善查处刑讯逼供等涉嫌犯罪行为工作机制的规定。
3、健全刑事审判监督机制，完善刑事抗诉制度。探索完善对死刑复核程序和死刑执行活动的检察监督制度。研究开展死刑复核监督的措施，依法完善对死刑执行活动监督的制度，健全工作机构，规范监督工作程序。最高人民检察院商最高人民法院研究制定相关规定。
4、完善对刑罚执行活动的监督制度，进一步加强对减刑、假释、暂予监外执行的监督，建立健全监外执行罪犯脱管、漏管的监督机制。最高人民检察院商有关部门制定、完善有关规定。
5、建立健全预防和纠正超期羁押的长效工作机制。与有关部门建立健全羁押状况通报制度、羁押期限的批准、备案机制和羁押期限届满前告知、提示和换押制度。建立监狱、看守所、劳教所与检察机关的信息交换系统以及定期联席会议制度。最高人民检察院会同有关部门制定、完善有关规定，并适时提出立法建议。
6、探索建立检察机关发现司法工作人员在立案、侦查、起诉、审判和执行中有渎职行为或其他影响公正办案情形的可以建议有关部门更换办案人员的制度，明确检察机关发现办案人员渎职的途径、建议更换办案人员的具体情形以及提出建议更换办案人员的程序。最高人民检察院会同有关部门制定相关规定，并适时提出立法建议。
7、健全司法工作人员渎职案件的查办和移送机制。建立侦查监督、公诉、反贪污贿赂、反渎职侵权、控告申诉检察、民行检察等业务部门之间的信息沟通机制，拓宽发现司法工作人员违法犯罪行为的渠道，建立和完善案件线索审查、调查和移送、查处的衔接与配合机制。最高人民检察院制定完善司法工作人员渎职案件查办和移送的相关规定。
8、完善人民检察院对民事审判、行政诉讼活动实行法律监督的范围、措施和程序，探索人民检察院对民事执行活动进行监督的方式。探索建立民事、行政公诉制度和人民检察院参与民事、行政诉讼的制度。商最高人民法院研究制定调取法院审判案卷的具体办法。最高人民检察院加强对有关问题的研究，适时提出立法建议。
9、根据劳动教养制度的改革，最高人民检察院配合有关部门研究检察机关在违法行为教育矫治活动中的监督职责、措施和工作程序，建立检察机关对违法行为教育矫治工作的监督制约制度。
10、最高人民检察院商最高人民法院制定相关规定，完善检察长列席人民法院审判委员会会议的制度，规范检察长、受检察长委托的副检察长列席审判委员会会议的具体程序。
(二)完善检察机关接受监督和内部制约的制度，保障检察权的正确行使
11、进一步完善人民监督员制度。完善和规范人民监督员的产生方式、职责权限、组织形式和监督程序，推动人民监督员制度的规范化、法律化。最高人民检察院完善相关规定，并适时提出立法建议。
12、建立省级以下人民检察院直接受理立案侦查案件的备案、批准制度。地方各级人民检察院对直接受理立案侦查的案件决定立案侦查或者作出逮捕决定的，应当报送上一级人民检察院备案；对直接受理立案侦查的案件作出撤销案件、不起诉决定的，应当报经上一级人民检察院批准。最高人民检察院制定备案、批准的具体规定。
13、建立以纠正违法办案、保证案件质量为中心的检务督察制度。对检察机关立案、侦查、审查逮捕、审查起诉、出庭公诉等各个环节进行跟踪监督，形成统一、全程、严密、高效的执法监督体系。最高人民检察院制定完善相关规定。
14、健全和规范执法责任制与责任追究制度，重点明确执法领导责任制和执法人员责任制，明确岗位职责，合理确认执法责任。最高人民检察院修改完善人民检察院错案责任追究的有关规定。
15、全面实行当事人权利义务告知制度，进一步完善律师会见犯罪嫌疑人以及在侦查、审查逮捕、审查起诉过程中听取当事人及其委托的人意见的程序，实行犯罪嫌疑人约见检察官控告违法行为的制度。最高人民检察院制定、完善有关规定。
16、进一步深化检务公开。最高人民检察院修改、完善检务公开的有关规定，依法扩大检务公开的范围，拓展检务公开的途径，完善检务公开的工作机制，健全主动公开和依申请公开的制度，提高检务公开的及时性和实效性，在诉讼各个环节充分保障诉讼参与人的合法权益。
(三)创新检察工作机制，规范执法行为
17、进一步规范检察机关侦查工作，健全职务犯罪侦查一体化工作机制。依法制定搜查、扣押、冻结等侦查措施的具体操作规程。在办理直接受理立案侦查的案件中逐步推行讯问犯罪嫌疑人、询问证人等收集言词证据活动的全程录音、录像制度。最高人民检察院制定统一的录音、录像操作规程。
18、继续深化审查逮捕方式的改革。进一步规范介入侦查的范围、方式和程序，健全审查逮捕中讯问犯罪嫌疑人的制度，对审查逮捕工作文书实行繁简分流，完善审查逮捕和审查起诉的衔接机制。
19、进一步深化公诉方式改革。继续深化主诉检察官办案责任制，探索公诉部门引导取证的工作机制，进一步完善被告人认罪案件普通程序的简化审理程序，实行量刑建议改革试点。
20、在检察机关实行未成年人犯罪案件专人负责制，有条件的地方逐步设立办理未成年人犯罪案件工作机构。探索实行未成年人犯罪案件分案起诉制度和适合未成年人特点的出庭支持公诉方式。最高人民检察院制定、完善检察机关办理未成年人犯罪案件的相关规定。
21、在检察工作中进一步完善贯彻“宽严相济”刑事政策的工作机制和工作制度。针对轻微犯罪和初犯、偶犯、过失犯罪等主观恶性不深、人身危险性小的犯罪嫌疑人的特点，完善立案侦查、审查逮捕和审查起诉工作机制。最高人民检察院研究制定相关指导意见。
22、进一步深化检察委员会制度和工作机制的改革，规范议事程序，加大决策事项的督办力度，适时修改检察委员会组织条例，提高检察委员会议事质量和效率。
23、严格依法规范执法行为和办案程序。最高人民检察院、省级人民检察院制定统一的各项检察业务工作执法操作规范，对执法活动中的岗位职责、人员管理、执法流程作出具体规定。
24、推行检察业务、队伍和信息化建设“三位一体”的工作机制。结合业务规范化、队伍专业化和管理科学化建设，形成工作流程规范、质量标准科学、监督制约严密、考核及时准确、管理手段先进的科学管理机制。有条件的人民检察院都要按照“三位一体”的机制进行管理。最高人民检察院制定统一的“三位一体”规范化建设标准和绩效考核体系。
25、进一步完善司法解释工作机制，最高人民检察院修改完善司法解释工作程序的规定，实行司法解释报送全国人大常委会备案的制度。
26、改进检察工作宏观指导机制。建立适应检察工作全面协调、健康发展要求的评估机制。最高人民检察院、省级人民检察院分别制定有关检察工作评估和分类指导的规定。
27、建立和健全对外交流机制，完善检察机关国际和区际司法协助与合作制度，规范检察机关内部个案协查和司法协助工作机制。最高人民检察院制定、完善有关制度，理顺办理涉外案件的内部协调机制，探索犯罪嫌疑人外逃的职务犯罪案件的取证、引渡、遣返以及追缴赃款赃物的有效途径与方式。
(四)完善检察机关组织体系，改革有关部门、企业管理检察院的体制
28、逐步改革铁路、林业等部门、企业管理检察院的体制，将部门、企业管理的检察院纳入国家司法管理体系，明确有关检察院的经费来源、人员编制、选拔任用以及案件管辖权等。
29、规范人民检察院派出机构的设置。研究制定人民检察院派出机构管理办法，明确派出机构的设置条件和审批程序，规范派出机构的法律地位和职权范围。
30、改革检察机关司法鉴定机构。按照全国人大常委会关于司法鉴定管理问题的决定的要求，最高人民检察院制定相关规定，完善检察机关司法鉴定机构和人员的管理机制，明确检察机关内设鉴定机构的职责和工作程序。
(五)改革和完善检察干部管理体制，建设高素质、专业化检察队伍
31、落实宪法和法律规定的上下级人民检察院的领导体制，采取措施加大上级人民检察院对下级人民检察院领导班子的协管力度，探索实行上级人民检察院对下级人民检察院检察长人选的提名制度。
32、落实地方各级人民检察院通过考试录用工作人员的制度，实行面向社会、从通过国家统一司法考试取得任职资格的人员中公开选拔初任检察官的制度。逐步建立上级人民检察院检察官从下级人民检察院检察官中择优选拔的工作机制。省级人民检察院每年要有计划地从高等院校法律专业应届毕业生中选调优秀学生充实基层人民检察院。完善检察官教育培训制度，建立与国家司法考试、检察官遴选制度相配套的任职培训制度。
33、推行检察人员分类改革，对检察人员实行分类管理。在总结试点经验的基础上，完善检察人员分类改革的方案。会同有关部门制定检察官单独职务序列，确定检察官职务与级别的对应关系。
34、完善检察官晋升、奖惩、工资、福利、退休、抚恤、医疗等保障制度，协调落实检察津贴。最高人民检察院会同有关部门研究制定相关规定。
35、研究制定贫困地区检察官选任录用的特殊政策，采取措施吸引人才到贫困地区、少数民族地区检察机关工作。通过实行干部交流、挂职、特殊津贴等措施，保障贫困地区检察机关的队伍稳定和检察工作的协调发展。
(六)改革和完善检察机关经费保障体制，切实解决基层人民检察院经费困难问题
36、探索建立人民检察院的业务经费由国家财政统一保障、分别列入中央和省级财政预算的制度，在有条件的地方探索实行省级以下人民检察院的业务经费由省级财政统筹保障、省级人民检察院统一管理的试点工作。落实“分级管理、分级负担”的检察经费保障制度，根据地区经济发展水平和检察工作需要，由最高人民检察院和省级人民检察院商有关部门研究制定县级人民检察院经费基本保障标准。完善中央财政对贫困地区检察机关专项转移支付的管理方式。
三、完成检察改革任务的主要措施
(一)高度重视，加强领导
认真贯彻中央关于司法体制改革的部署，进一步深化检察改革，是当前和今后一个时期全国检察机关的一项重要任务，要立足当前，着眼长远，不断探索。各级人民检察院检察长要高度重视检察改革工作，一把手要亲自抓，采取有效措施，切实加强领导。要把推进和落实检察改革摆在检察工作的突出位置，作为每年安排工作的重要内容。最高人民检察院和各省级人民检察院要成立检察改革领导小组及专门工作机构，精心组织实施各项改革措施，确保如期完成各项改革任务，务求取得明显实效。
(二)明确责任，周密部署
检察改革事关检察工作的全局，要在中央和最高人民检察院统一领导和组织下进行。最高人民检察院统一组织实施涉及检察体制的改革和对全局工作具有重要影响的制度与机制改革，要加强与中央有关部门的沟通和协商。需要修改法律的，要在充分论证的基础上适时提出立法建议。对于最高人民检察院部署的改革措施，各省级人民检察院要按照中央和高检院的要求，结合实际制定本地区推进检察改革的具体实施方案。要建立严格的责任制，各项具体改革措施都要明确责任部门和责任人，列出推进和落实的时间表，认真做好各项改革措施的落实工作。
对于需要由最高人民检察院统一组织实施的改革措施，高检院司法体制改革领导小组办公室要制定规划，有关内设机构要切实负起责任，做好统一部署、协调和组织实施工作。对于由各省级人民检察院根据本地情况具体落实的改革措施，各省级人民检察院要切实负起责任，积极发挥组织协调作用，精心制定计划，采取有效措施，切实保证检察改革的各项工作要求得以落实。
(三)深入调研，科学论证
各级人民检察院和有关责任部门，在制定具体方案时，对重大改革措施要深入调查研究，广泛听取各方面的意见，积极争取有关部门的支持。要大力做好与检察改革相关的理论研究工作。对人民群众关心的改革措施，要通过多种形式充分听取各界群众的意见，切实做到民主决策、科学决策、依法决策。要注意认真研究检察改革中遇到的新情况新问题，及时总结经验，积极推进各项改革的健康开展。
(四)加强督促，强化指导
最高人民检察院和各省级人民检察院的有关业务机构是各项改革任务的主要承担者，有关部门要加强对下级对口业务部门的督促和指导，一级抓一级，逐级抓落实，保证检察改革顺利进行。在改革方案实施过程中，地方各级人民检察院每半年向上一级人民检察院报告一次进展情况。对改革过程中的重要部署、情况和问题要及时报告最高人民检察院。最高人民检察院和各省级人民检察院要通过指导、巡视、座谈等多种形式，了解检察改革的总体进展情况，加强对检察改革的进展和落实情况的检查和评估，及时解决改革中出现的突出问题，确保各项改革措施和要求得到认真落实。
